一、決算信息來源說明

本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料編制，賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符、表表相符，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況。

（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。

（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿、資產(chǎn)、人事臺(tái)賬及相關(guān)資料填列。

二、決算編制基本情況

開江縣醫(yī)療保險(xiǎn)管局為一級預(yù)算單位，單位性質(zhì)為參照公務(wù)員管理一類事業(yè)單位，決算編報(bào)類型單戶表，按照政府會(huì)計(jì)制度填報(bào)決算數(shù)據(jù)。

納入本套決算編制范圍的獨(dú)立核算單位共  1　個(gè)，比上年增減0個(gè)。

三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況

（一）財(cái)政資金對賬情況。

1．財(cái)政撥款核對情況。

（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入5127.2194萬元，財(cái)政部門撥款對賬單5127.2194萬元，差額0萬元。

（2）單位2020年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

2．其他需要說明的情況。

2020年財(cái)政撥入代繳貧困人口醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)1437.72萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)縣級補(bǔ)助2138.6812萬元，財(cái)政代繳重殘人員醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)108.5250萬元，由我局中心代交城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)；財(cái)政對職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助1336萬元；共計(jì)5020.9262萬元。

（二）與上年指標(biāo)核對情況。

1．一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致。

 四、報(bào)表審核情況

（一）審核情況。

1．審核公式。

審核公式共提示3條。Cs02表之三年末機(jī)構(gòu)人員情況（單位：個(gè)、人）審核現(xiàn)黃色，已寫說明編制8人，今年考調(diào)2人

（2）表內(nèi)公式共0條。

　審核公式共提示3條。Cs02表之三年末機(jī)構(gòu)人員情況（單位：個(gè)、人）審核現(xiàn)黃色，已寫說明編制8人，今年考調(diào)2人

2．審核模板。

單位報(bào)表審核逐一通過。

（二）對報(bào)表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議。

1.對部門決算報(bào)表指標(biāo)設(shè)置無建議。

2.對審核公式和模板無修改意見。

3.單位無自行增加的審核公式和模板。

五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況

1．“收入決算表”中無其他收入。

2.單位財(cái)政撥款無結(jié)余。

3．無項(xiàng)目支出。

“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”的依據(jù)及說明。2020年支出工資福利支出203.43萬元，主要支出為：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)收入24.14萬元，行政單位醫(yī)療9.57萬元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助5.22萬元，住房公積金16.33萬元，基本工資81.94萬元，津貼：58.07萬元，獎(jiǎng)金：6.27萬元，其他社會(huì)保障繳費(fèi)1.89萬元。占基本總支出的87%；個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出1.57萬元，主要支出為：公益性崗位補(bǔ)貼1.5萬元，獨(dú)子獎(jiǎng)勵(lì)0.07萬元，占總支出的0.07%。

4.本單位無公務(wù)用車、無因公出國（境）人員。三公經(jīng)費(fèi)中僅有公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0.2萬元，本年度實(shí)際支出0.1935萬元，比上年度減少0.01萬元。

5.2020財(cái)政實(shí)際撥款收入5127.2194萬元，其中衛(wèi)生健康支出3580.1226萬元，社會(huì)保障及就業(yè)支出109.0117萬元，農(nóng)林水支出1437.72萬元，住房保障支出0.3651萬元。我單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況是工資福利支出45.763萬元，日常經(jīng)費(fèi)支出59.0481萬元。

6.無其他需要說明

2020年開江縣醫(yī)療保障局局部門

決算分析報(bào)告

一、部門情況

（一）基本情況。

一）、主要職能：

1、貫徹執(zhí)行國家、省、市基本醫(yī)療保險(xiǎn)工作的方針、法律、法規(guī)及政策；組織我縣醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、醫(yī)療救助的政策制定、實(shí)施。

2、組織醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、醫(yī)療救助的監(jiān)督檢查，打擊欺詐騙保行動(dòng)。

3、組織醫(yī)療保障籌資和待遇落實(shí)，負(fù)責(zé)基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、定點(diǎn)零售藥店監(jiān)督管理工作。

4、推進(jìn)醫(yī)療保障基金支付方式改革。

5、組織建立醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目、設(shè)施價(jià)格確定、調(diào)整機(jī)制，負(fù)責(zé)藥品、醫(yī)用耗材采購政策的監(jiān)督落實(shí)。

6、推進(jìn)醫(yī)療保障經(jīng)辦管理，公共服務(wù)體系建設(shè)。

7、實(shí)施全縣醫(yī)療保障信息化系統(tǒng)建設(shè)。

8、縣委、政府交辦的其他事項(xiàng)

二）、開江縣醫(yī)療保障局成立于2019年3月，是正行政單位，是有獨(dú)立法人的縣屬一級預(yù)算單位。

三）、開江縣醫(yī)療保障局編制人數(shù)8人，現(xiàn)有工作人員18人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。

1、突出根本，強(qiáng)化基金征收。去年全縣參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保462918人，完成市政府下達(dá)任務(wù)93.53%，在全市位列第三。今年，國家醫(yī)保政策調(diào)整后，籌資額提高，取消個(gè)人帳戶，導(dǎo)致參保繳費(fèi)征收難度加大。一是廣泛宣傳。我局制作2021年醫(yī)保政策宣傳片，在開江電視臺(tái)、政府門戶網(wǎng)站、開江發(fā)布等平臺(tái)廣泛宣傳，同時(shí)印發(fā)各類醫(yī)保宣傳資料30萬份，交由鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)村入戶宣傳，盡最大程度消除政策變化帶來的不利影響。二是深化協(xié)作。派出工作組深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)蹲點(diǎn)調(diào)研，了解和收集參保繳費(fèi)基本情況，及時(shí)向市醫(yī)保局、縣稅務(wù)局、繳費(fèi)銀行等反饋各類問題50余個(gè)，并積極配合化解問題；深入13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)，手把手現(xiàn)場指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)保工作人員，提升業(yè)務(wù)水平。三是全面督導(dǎo)。我局堅(jiān)持每周給鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)1次工作信息提醒，每周通報(bào)1次參保繳費(fèi)進(jìn)度，每月與縣委績效辦開展1次繳費(fèi)進(jìn)度督查等，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快征收進(jìn)度。

2、嚴(yán)格審核，強(qiáng)化基金安全。我局把合理控制醫(yī)?；鹬С鲎鳛轭^等大事來抓，嚴(yán)控各類支出。一是嚴(yán)格審核管理。充分利用大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，強(qiáng)化對定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生費(fèi)用的實(shí)時(shí)監(jiān)控和常態(tài)稽核，實(shí)現(xiàn)兩定機(jī)構(gòu)監(jiān)管全覆蓋。今年1—11月，縣內(nèi)城鄉(xiāng)居民住院57154人次，住院總費(fèi)用23068.70萬元，基金支付14743.03萬元，拒付金額121萬元；城鎮(zhèn)職工住院2530人次，住院總費(fèi)用1423.76萬元，基金支付969.53萬元，拒付金額11萬元；結(jié)算縣外住院4213人次，基金支付2776.82萬元。二是嚴(yán)格內(nèi)部稽核。在審核的基礎(chǔ)上，稽核人員再次對直接結(jié)算定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)申報(bào)的醫(yī)療費(fèi)用和異地就醫(yī)未直接結(jié)算的大額醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行復(fù)核。已復(fù)核異地就醫(yī)手工結(jié)算2435人次，發(fā)現(xiàn)不合理支付118人次，減少基金支付39.8萬元。三是嚴(yán)格外傷調(diào)查。進(jìn)一步完善了意外傷害患者備案、調(diào)查管理辦法，加大重點(diǎn)外傷患者入戶調(diào)查力度，控制不合規(guī)支出。截至目前，我局登記備案直接結(jié)算定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)外傷患者738人次，電話核查外傷病人253人次，入戶核查256人次，拒付198人次，涉及醫(yī)療費(fèi)用506.82萬元，追回基金138.6萬元。

3、持續(xù)震懾，強(qiáng)化專項(xiàng)治理。一是全面自查自糾。結(jié)合開展打擊欺詐騙保宣傳月活動(dòng)，制作并定時(shí)在縣電視臺(tái)播放打擊欺詐騙保電視宣傳片；開展以案說法、集體約談等活動(dòng)，督促醫(yī)療機(jī)構(gòu)認(rèn)清形勢，主動(dòng)說清問題,營造了濃厚的整治氛圍。二是嚴(yán)格專項(xiàng)檢查。我局利用年度考核及常規(guī)巡查等，對掛床住院、降低住院標(biāo)準(zhǔn)、串換藥品及診療項(xiàng)目收費(fèi)、虛記多記費(fèi)用、不合理檢查和不合理用藥等方面納入重點(diǎn)監(jiān)控。已對全縣30家定點(diǎn)醫(yī)院、2家綜合門診部以及91家定點(diǎn)零售藥店進(jìn)行了考核檢查和專項(xiàng)巡查，涉及違規(guī)醫(yī)療機(jī)構(gòu)28家，涉及違規(guī)資金96.19萬元已經(jīng)全部追回。三是嚴(yán)格行政執(zhí)法。充分利用大數(shù)據(jù)信息分析發(fā)現(xiàn)的線索和群眾舉報(bào)線索，對4家醫(yī)院進(jìn)行了立案調(diào)查，行政處罰26.9萬元，拒付和追回基金15.7萬元，并對2家情節(jié)嚴(yán)重的醫(yī)院移交縣紀(jì)委監(jiān)委進(jìn)一步調(diào)查處理。我們還對2018年以來各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的費(fèi)用明細(xì)進(jìn)行梳理分析，對不合理檢查治療、虛記多記費(fèi)用、超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)等方面存在突出問題的5家定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行立案調(diào)查。嚴(yán)厲查處形成強(qiáng)力震懾，促使全縣15家醫(yī)療機(jī)構(gòu)主動(dòng)上繳違規(guī)醫(yī)保基金22.5萬，進(jìn)一步規(guī)范了醫(yī)療服務(wù)行為，有力遏制了醫(yī)?；鹗褂玫膩y象。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）2020年年初預(yù)算65.1434萬元。

（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。2020財(cái)政實(shí)際撥款收入5127.2194萬元。衛(wèi)生健康支出3580.1226萬元，社會(huì)保障及就業(yè)支出109.0117萬元，農(nóng)林水支出1437.72萬元，住房保障支出0.3651萬元。我單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況是工資福利支出45.763萬元，日常經(jīng)費(fèi)支出59.0481萬元。

1．收入支出與預(yù)算對比分析。

（1）2020年年初預(yù)算65.1434萬元，2020財(cái)政實(shí)際撥款收入5127.2194萬元。單位收入增加主要是醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助增加5020.9262萬元。

2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。

（1）2020年收入合計(jì)5127.2194萬元。其中工資福利支出45.763萬元，日常經(jīng)費(fèi)支出59.0481萬元，個(gè)人和家庭醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助支出5020.9262萬元。

（2）2020年支出工資福利支出47.763萬元，占基本總支出的0.93%；個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出5020.9262萬元，占總支出的97.92%。商品和服務(wù)支出59.0481萬元，占總支出的1.15%。

（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

（2）會(huì)議費(fèi)支出情況：2020年開支2897元。

（3）培訓(xùn)費(fèi)支出情況：2020年培訓(xùn)費(fèi)支出7536元。

三、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況

（一）本部門（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。

在2020年財(cái)務(wù)管理工作中，我單位嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部《部門決算管理制度》的各項(xiàng)要求，充分認(rèn)識(shí)財(cái)政決算工作是我單位的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作，政策性強(qiáng)、涉及面廣、技術(shù)和業(yè)業(yè)要求高，為做好2020年決算工作，組織相關(guān)人員參加培訓(xùn)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，較好的完成了本年度決算編制及審核工作。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。

為規(guī)范單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步做好預(yù)算信息公開工作的指導(dǎo)意見》和縣財(cái)政局相關(guān)要求，我局認(rèn)真執(zhí)行決算公開工作，同時(shí)開江縣財(cái)政局按規(guī)定開展批復(fù)決算工作，全面促進(jìn)部門決算管理。

（三）績效目標(biāo)完成情況。

1.概述項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況。

2020年，根據(jù)年初工作規(guī)劃和重點(diǎn)性工作，圍繞縣政府以及上級部門的要求較好完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，建立健全內(nèi)部管理制度，部門整體支出管理情況得到提升，支出總額控制在預(yù)算范圍內(nèi).

2.概述本單位整體支出績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。

本年度財(cái)政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率100%?！叭苯?jīng)費(fèi)維持上年水平無增加。本年度財(cái)政撥款 5127.2194 萬元，基本支出5127.2194萬元，三公經(jīng)費(fèi)控制較好。資產(chǎn)管理方面，明確了資產(chǎn)管理責(zé)任人，定期進(jìn)行盤點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

（四）對部門（單位）決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的無意見建議。

開醫(yī)療保障局2020決算公開表.XLS